Бюджет любой страны пополняется с налогов ее граждан. Это основной источник дохода казны любого государства. В России граждане, которые имеют официальное трудоустройство обязаны отчислять в бюджет 13% от своего дохода. Но в ряде случаев данные средства можно вернуть. Для этого используется налоговый вычет, который доступен для всех трудоустроенных граждан. Он применяется в различных ситуациях. Но можно ли вернуть 13 процентов с потребительского кредита? Здесь все зависит от ситуации. Поэтому для начала необходимо разобраться с самим понятием «налоговый вычет».

{banner_alfa-bank}

Что такое налоговый вычет

Ответ на этот вопрос находится в ст. 22- НК РФ (Налогового Кодекса Российской Федерации). Согласно ей налоговый вычет – это определенная государственная льгота. Она позволяет гражданам вернуть часть денежных средств, которые были ранее уплачены в качестве налога или получить освобождение от необходимости вносить НДФЛ в течение определенного периода.

Налоговый вычет за кредит относится к разряду имущественных льгот. Так государство стремится помочь своим гражданам. Благодаря ей у гражданина появляется возможность осуществить возврат процентов по кредиту. Но не следует забывать, что сделать это можно далеко не во всех случаях.

Можно ли вернуть 13 процентов по потребительскому кредиту

Здесь сразу важно понять различие между потребительским кредитом и целевым. В первом случае гражданин может распоряжаться денежными средствами, которые он получил от банка, по своему смотрению. Т.е. отчет перед финансовой организацией ему производить не нужно. Единственное, что требуется от человека – вовремя вносить платежи.

Так вот, получить налоговый вычет можно лишь в том случае, если кредит брался на определенные цели. Их конкретный перечень можно найти в НК РФ (ст.220). Возможность получения вычета за потребительский кредит российским законодательством не предусмотрена.

Как можно вернуть проценты с потребительского кредита

К сожалению, вернуть проценты с потребительского кредита невозможно. Такое правило установлено действующим законодательством, а именно п.1 пп.4 ст. 220 НК РФ. Оно действует даже в том случае, когда заем берется по заниженной ставке (в этом случае гражданин обязан уплатить с кредита налог).

Процедура возврата процентов по потребительскому кредиту

Для получения налогового вычета по кредиту, который был оформлен для покупки жилья  других целей, утвержденных действующим законодательством, гражданину необходимо действовать по следующему алгоритму:

1. Обратиться в банк, который предоставил кредит. Здесь необходимо взять справку, где будет указан размер денежных средств, которые заемщик внес в качестве процентов. Документ должен отображать полный период кредитования, вне зависимости от того, сколько конкретно он длился. 
2. Заполнить декларацию. Для этих целей предусмотрена специальная форма 3-НДФЛ. При этом сюда, помимо прочих данных, должна быть внесена информация из справки, которая была ранее выдана банком. 
3. Подать декларацию, справку и иные бумаги в Налоговую службу.

Если налоговая дает положительный ответ, гражданин получает от нее уведомление. Его необходимо отнести своему работодателю. Именно он будет возвращать удержанный подоходный налог. Альтернатива – освобождение гражданина от уплаты НДФЛ на определенный период.

Выгодно ли досрочно погашать кредит для возврата процентов

Досрочное погашение кредита всегда выгодно. Однако актуально это утверждение только для заемщика, но никак не банка, ведь финансовая организация лишается определенной части прибыли. Поэтому досрочное погашение кредита воспринимается банками очень неоднозначно. С одной стороны гражданин доказывает свою хорошую платежеспособность. С другой – лишает организацию «навара».

Если же брать во внимание чисто проценты, то досрочное погашение выгодно в первую очередь самому заемщику. Ведь в первое время после получения денежных средств основу платежа составляют именно проценты. Т.е. у гражданина получается вернуть неплохую денежную сумму.

Какие нюансы необходимо учитывать при возврате процентов по кредиту

В первую очередь следует учитывать разновидность кредита. При целевом, у человека есть все шансы вернуть денежные средства на свой счет. Если кредит был потребительским, сделать это будет уже невозможно.

Документы на налоговую льготу с кредита

Для получения налогового вычета, помимо стандартной декларации, гражданину потребуется предоставить следующие документы:

1. Бумаги, подтверждающие право собственности на выбранный объект движимого или недвижимого имущества (или документы, подтверждающие факт оказания услуги). В основном это ДКП, акт приема, чеки и пр. 
2. Бумаги, которые подтверждают, что предмет или услуга были приобретены именно на те денежные средства, которые гражданин получил от банка. В основном хватает кредитного договора и чеков об оплате. 
3. 2-НДФЛ. Это справка, которая подтверждает, что на протяжении всего периода кредитования человек был плательщиком налога на доход физических лиц. 
4. Справка из банка. В ней должно быть указана общая сумма выплаченных гражданином процентов.

Кредиты на крупную сумму (особенно, если речь касается недвижимости) нередко берутся вместе с созаемщиками. В основном в этом роли выступают супруг или супруга. Если это так, то к пакету документации на налоговый вычет потребуется дополнительно приложить свидетельство о браке, а также договор, в котором будет определено, как супруги предполагают разделить между собой полученный вычет.

Что делать при отказе банка в возврате процентов по потребительскому кредиту

Ситуация меняется, если речь идет о целевом кредите. Отказ банка – это прямое нарушение прав клиента. Поэтому человек имеет право обратиться к руководству финансовой организации с досудебной претензией. В случае ее игнорирования, можно обращаться уже напрямую в суд.

Пример расчета налогового вычета

Здесь все просто. Гражданину возвращается 13% от суммы. Соответственно, если человек взял кредит на 3 млн. рублей, достаточно разделить эту сумму на 100 и умножить на 13. Получится, что сумма налогового вычета в этом случае будет составлять 390 тыс. руб.

{banner_gazprombank}

В каком случае вернуть проценты не получится

Невозможно вернуть проценты по кредиту, если в период его выплачивания у гражданина был перерыв в трудовой деятельности. Также для каждого из подвидов целевого кредита существуют собственные нюансы, препятствующие возврату. Например, в случае с займом на оплату образования, студент должен обучаться только на дневном очном отделении. При этом его возраст не должен превышать 24 лет.