Содержание:
В соответствии с действующими нормами Гражданского кодекса РФ кредиты предоставляются заёмщикам с помощью самостоятельных сделок заёмного типа и заключаемых договоров осуществляемого коммерческого кредитования. В последнем представленном варианте в возмездном договоре прописываются специальные условия о порядке проведения расчётов.
Что такое коммерческий кредит определение?
В настоящее время коммерческий кредит это вид займа, подразумевающий передачу денежных средств или имущества конкретным организациям. Отношения между сторонами по законодательству регулируются ст. 823 ГК РФ.
Механизм осуществляемого коммерческого кредитования позволяет обеспечивать работу предприятий при произошедшем кассовом разрыве, а также при нехватке денежных средств на счетах. Полученный займ позволяет компаниям пользоваться эффективными дополнительными инструментами для сохранения темпов осуществляемого производства и торговли товарами.
Субъекты кредитных отношений:
- Заёмщик, получающий средства или разные блага в долг на определенный срок.
- Кредитор, который относится к стороне, выдающей ссуду. Это непосредственный собственник продукции или денежных средств.
- Объект кредитования товары, продукция или услуги.
В заключаемом договоре иногда указывается больше двух сторон, но суть кредитования от этого не меняется и остаётся прежней.
Преимущества и недостатки бизнес кредитования
При коммерческой форме кредита кредиторами выступают разные хозяйственные организации, например, предприятия, компании и фирмы. Основными преимуществами осуществляемого коммерческого кредитования являются:
- Оформление кредита без подтверждения дохода и залога, а также подписание договора при покупке выбранного товара.
- Низкая ставка. Благодаря экономии на процентах заёмщик может увеличивать объём закупки.
- Индивидуальные условия. Учёт интересов непосредственного заёмщика, кредитора и существующей специфики бизнеса.
- Выстраивание крепких партнёрских отношений, а также удержание клиентов. Возможность выбора подходящей формы займа и комбинирования нескольких разновидностей.
- При коммерческом кредитовании непосредственный кредитор может получать дополнительный доход от начисленных процентов и при этом увеличивать сумму чека.
Существующие недостатки оформляемого бизнес кредита:
- Короткий срок кредитования в отличие от обычного банковского кредита.
- Небольшая сумма займа, зависящая от товарного лимита поставщика, а также не превышающая резервный фонд непосредственного кредитора.
- Риск невозврата. Отсутствие залога приводят к повышению вероятности полной потери денежных средств.
В случае предоставления отсрочки или рассрочки платежа кредитор может недополучить часть оборотных средств, что окажет негативное влияние на финансовое положение компании. По этой причине проводится тщательный анализ срока и суммы возможного кредита. Также кредитор может предоставить товар ненадлежащего качества или предложить совершенно невыгодные условия. Заёмщик может отдать некоторую часть денег, взятых в долг, не вернуть всю сумму или затянуть положенную выплату.
Основная сущность, чем отличается от банковского кредита
При рассматриваемой форме коммерческих отношений выполняется обмен фондами между компаниями с обязательным дальнейшим возмещением средств. Рассматриваемый товарный кредит представляет собой разновидность коммерческого займа и подразумевает выдачу денежных средств, продукции или предложение определённых услуг.
Сегодня коммерческое рассматриваемое кредитование является важнейшим атрибутом среднего и крупного бизнеса, а также способствует развитию экономики. Благодаря такому кредитованию приобретаются комплектующие элементы, оборудование и продукция, причём это не требует использования средств, находящихся в обороте. Заёмные средства способствуют развитию бизнеса.
Немаловажным фактором при оформлении коммерческого кредита становится репутация компании. Разные неформальные способы, позволяющие определить надёжность заёмщика, считаются важным аспектом для одобрения кредита и заключения договора между сторонами возникающих отношений.
Главным отличием коммерческого кредита от рассматриваемого заёмного обязательства стандартного типа становится отсутствие в заключаемом соглашении между сторонами банковской организации.
Коммерческий кредит:
- Субъекты кредита: юридические лица, которые функционируют в торговой или производственной сфере.
- Объекты кредита: товарный капитал.
- Динамика кредита: выплата по кредитному договору включается в стоимость товара.
- Процентная ставка: низкие проценты, которые определяются строго в индивидуальном порядке.
Банковский кредит:
- Субъекты кредита: кредитор в виде кредитно-финансовой организации, а заёмщик любое лицо.
- Объекты кредитования: предоставление кредита в денежной форме.
- Динамика кредита: выплата кредитных средств по фиксированной процентной ставке.
- Процентная ставка: формирование по ставке ЦБ РФ, а также на основе внутренней политики компании.
Перед выдачей коммерческого кредита между сторонами заключается договор, причём займ может выдаваться в виде товара. Выплата по кредиту оказывает влияние на стоимость реализуемой продукции.
Виды и формы коммерческого кредита
Сегодня существуют следующие виды выполняемого коммерческого кредитования:
- Отсрочка. У заёмщика появляется дополнительное время для отсрочки выплаты долга по ранее взятым обязательствам.
- Рассрочка. Сумма долга разделяется на части с назначением срока выплат и проведением оплаты несколькими возможными платежами.
- Сезонный кредит. Заёмщик с доходом, зависящим от сезона, получает от непосредственного кредитора товар в течение всего года. Оплата производится после получения выручки в предварительно оговорённые сроки.
- Единовременная выплата. Погашение кредита выполняется целиком в оговорённые сроки.
- Аванс. Предоплата за полученный товар или услугу.
Основные формы осуществляемого коммерческого кредитования:
- Вексель, который является письменным обязательством о возврате долга и получается кредитором в обмен на товары или деньги.
- Открытый счёт, с которого непосредственным заёмщиком возможно снятие денег для пополнения баланса при произошедшем кассовом разрыве.
- Сконто или выдача кредита под более выгодный процент с условием досрочного погашения.
- Консигнация, подразумевающая получение товара под реализацию.
На современном рынке могут встречаться комбинированные представленные варианты, объединяющие разные формы и виды займа. Это позволяет создавать гибкие инструменты для кредитования.
Основные особенности оформления коммерческого договора
Главной особенностью коммерческого кредита является то, что при его оформлении в роли кредитора выступают предпринимательские фирмы, производящие или реализующие разные товары или услуги. Предоставление кредита происходит исключительно в товарной форме, причём его средняя стоимость является более низкой, чем процентная ставка по банковским кредитам на данный период.
Плата за полученный коммерческий кредит включается в цену товара. Основополагающим фактором при таком кредитовании становится платежеспособность контрагента. Часто у компании существует несколько заключенных кредитных контрактов, при этом в одном она может являться кредитором, а в другой заёмщиком.
Договор составляется в свободной форме, причём он обязательно соответствует действующим статьям ГК РФ и не противоречит пунктам, которые в них прописаны. В этом документе прописываются характеристики, условия и существующие особенности займа:
- срок выдачи полученного кредита;
- процентная ставка;
- точные реквизиты сторон;
- возможные дополнительные условия.
Подготовленный договор заверяется подписью и печатью предприятия.
Какие документы понадобятся для бизнес-кредита?
Перечень необходимых документов зависит от выбранного продукта и текущей юридической формы заявителя. В основном для получения бизнес-кредита требуются:
- паспорта всех непосредственных участников предстоящей сделки;
- правоустанавливающие документы;
- заключенные договоры с поставщиками и контракты с непосредственными заказчиками;
- бухгалтерская и налоговая подготовленная отчётность;
- документация на представленное залоговое имущество;
- справки об оборотах, предоставляемые действующими обслуживающими банками;
- справки о текущем состоянии картотеки и ссудной задолженности.
Дополнительные документы могут потребоваться по усмотрению непосредственного кредитора.
Проценты по коммерческому кредиту, как насчитываются
Процентная ставка по коммерческому кредиту указывается сторонами в договоре, причём при её отсутствии для расчёта используется ключевая ставка ЦБ РФ, действующая в соответствующие периоды. В этом случае могут использоваться договорные формулы или калькулятор для расчёта процентов.
Проценты по коммерческому кредиту относятся к оплате за пользование денежными средствами. Это часть обязательства по оплате поставки товара или какого-либо вида исполнения. У суда отсутствует право на уменьшение размера ставки по коммерческому кредиту даже несмотря на её повышенный размер в некоторых случаях.
Проценты за использование коммерческого кредита не относятся к мере ответственности за нарушение взятых обязательств, поэтому их сумма часто удерживается кредитором раньше суммы основного долга при её нехватке после поступления от должника. Также в договоре может предусматриваться неустойка за нарушение положенного срока уплаты процентов при использовании коммерческого кредита.
Важно! Даже при отсутствии нарушений срока внесение процентов у кредитора есть право постановки вопроса о взыскании штрафов, которые рассчитываются по ключевой ставке ЦБ РФ.
В настоящее время коммерческий кредит представляет собой подходящее решение для развития предприятий, а также открывает множество возможностей для расширения бизнеса. При этом важно внимательно изучение пунктов заключаемого договора, ведь в этом случае условия займа будут выгодными для обеих сотрудничающих сторон.